Московский экономический журнал 2/2017 - Московский Экономический Журнал

УДК 336.7

СИСТЕМА ПОКАЗАТЕЛЕЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Абдурахманова Мадина Хасамбековна ¹, Арсаханова Зина Абдулловна²

¹аспирант, ФГБОУ ВО «Чеченский государственный университет»

²д.э.н., проф., ФГБОУ ВО «Чеченский государственный университет»

Аннотация. В работе рассмотрена роль расходов, альтернативной стоимости ресурсов и теневых цен в анализе выгод и расходов. Выделены задания, которые позволяет решать сбалансированная система показателей инноваций в коммерческих банках. Сделаны соответствующие выводы.

Ключевые слова: виды НИТ; Базовые НИТ; финансовая сфера; ИКТ.

THE SYSTEM OF INDICATORS OF THE COMMERCIAL BANK

Abdrakhmanova M.H.¹, Arsakhanova Z. A.²

¹Aspirant, FGBOU VO «Chechen State University»

²Prof., FGBOU VO «Chechen State University»

Abstract. The paper examines the role of expenditures, alternative cost of resources and shadow prices in the analysis of benefits and expenses. The tasks that allow solving a balanced system of innovation indicators in commercial banks are singled out. The corresponding conclusions are drawn.

Keywords: types of BAT; Basic BAT; Financial sphere; ICT.

Реализация той или другой политики (или решение относительно производства тех или других благ) нуждается в расходах ресурсов. Стоимостная оценка этих расходов должна осуществляться также по принципу альтернативной стоимости — какие выгоды теряются в случае отказа от использования данного ресурса наилучшим альтернативным способом. Альтернативная стоимость ресурсов также может рассматриваться как готовность платить — готовность платить за возможность использовать данный ресурс альтернативным образом. Например, пусть для производства блага X необходимое использование материалов, которые могли бы быть проданы на рынке за 40 руб. Тогда производство блага X становится неэффективным — общественные выгоды (30 руб.) недостаточны для компенсации альтернативных расходов [7].

Теневые цены. Концепция теневых (экономически эффективных) цен является центральной в анализе выгод и расходов. Содержание данного понятия сводится к следующему: теневой ценой некоторого ограниченного ресурса Р называют прирост благосостояния общества в целом при условии, что доступное количество ресурса Р вырастет на единицу. В идеальной экономике, когда все рынки являются совершенно конкурентными, информация полной и общедоступной, отсутствует рыночная власть, внешние эффекты, общественные блага и государственное вмешательство, рыночные цены будут в точности равняться теневым ценам. Но в реальности рыночные цены находятся под воздействием всех перечисленных факторов, то есть не является экономически эффективными.

Осуществление экономического анализа проектов на практике предусматривает, таким образом, определенную коррекцию фактических рыночных цен для приближения их к эффективным значениям. Приведем несколько примеров подобной коррекции.

Пусть при реализации проекта в качестве ресурса используется определенный товар А, что производится монополистом. По какой цене должны вычисляться расходы на данный ресурс — по рыночной (то есть монопольной) или по показателю предельных расходов на производство? Ответ зависит от того (и это общая закономерность при определении теневых цен), какими будут изменения в экономике в целом, если проект будет реализован. Если объем производства товара А в экономике увеличится ровно на тот объем, который будет использован в проекте, то для оценки стоимости должны быть использованы предельные расходы. Если же, общее количество производства данного товара не изменится, то есть в проекте будет использован тот ресурс, что в случае отказа от проекта использовался бы иным образом, то расходы должны оцениваться по рыночной (монопольной) цене, которая отображает выгоды от альтернативного способа использования [13].

Подобный принцип должен использоваться и когда идет речь о непрямых налогах. Например, ресурс «В» продается на конкурентном рынке, но облагается акцизным налогом. Если определенное количество этого ресурса тратится для реализации проекта, ресурс должен оцениваться по предельным расходам производителя (без акцизного налога), если объем его производства вырос в связи с реализацией проекта. Если общий объем производства ресурса «В» в экономике не растет, то эффективной ценой является рыночная цена (что включает акцизный налог), потому что она является отображением предельных выгод от использования данного ресурса альтернативным способом.

Одним из известных практических подходов определения теневых цен есть использование цен международной торговли вместо цен внутреннего рынка. Аргументом в пользу этого является то, что цены международной торговли не находятся под воздействием факторов несостоятельности внутреннего рынка и отображают с одной стороны альтернативные расходы использования ресурсов внутри страны (экспортные блага), с другой — предельные расходы увеличения внутреннего потребления (импортные блага) [4].

Особенные трудности при осуществлении экономического анализа возникают, когда необходимо определить ценность для общества тех благ, которые не могут продаваться и покупаться на рынке: например, времени, чистого воздуха, возобновления достопримечательностей культуры. Наконец, одной из самых сложных проблем для экономической оценки есть ценность человеческой жизни, когда идет речь, скажем, о проектах направленных на повышение безопасности жизнедеятельности или сохранение здоровья людей. Данным проблемам посвящено большое количество исследований, и однозначных рекомендаций, как правило, не существует, но это не значит, что не нужно делать соответствующие оценки, осуществляя анализ выгод и расходов: без них взвешенный анализ общественных решений невозможен [6].

Эффекты распределения и социальная справедливость. Даже если есть уверенность, что выгоды и расходы по некоторому проекту оценены по эффективным ценам и продисконтированы по социальной ставке дисконтирования, полученная величина ценности проекта не будет точно отображать чистые общественные выгоды от проекта, если не учтено — как эти выгоды распределены между разными социальными группами. Одной из основных целей общества есть обеспечение социальной справедливости и равномерности распределения благ, потому выгоды, что получают бедные члены общества должны иметь высшую общественную ценность, чем выгоды, полученные богатыми.

Практически, в оценке социальных проектов эффекты распределения учитываются с помощью специальных взвешивающих коэффициентов — когда единица прироста потребления людей с низкими доходами оценивается сравнительно выше, чем дополнительная единица потребления лиц с высокими доходами [12].

Пусть в результате реализации некоторого проекта чистые общественные выгоды сложили Е единиц реального ресурса. Величина Е, тем же, — это чистый прирост реальных ресурсов в экономике, рассчитанный по эффективным (теневыми) ценам (с учетом дисконтирования по общественно эффективной ставке, если эти ресурсы будут получены в будущем). Кроме того, часть чистых выгод проекта использована для увеличения потребления — и в результате потребление некоторой социальной группы выросло на С рублей. Выгоды полученные от реализации проекта равняются чистому экономическому эффекту (совокупному чистому приросту реальных ресурсов в экономике) плюс общественная ценность эффектов распределения.

Сбалансированная система показателей инноваций (ССПИ), что максимально отвечает инновационной стратегии банка, позволяет решать следующие задания:

информировать всех работников относительно содержания стратегии и будущих преимуществ от ее реализации;
оценивать потенциальную стоимость, которая будет создаваться инновационными проектами;
измерять эффект от реализованных инновационных проектов;
оценивать стратегию и, в случае необходимости, корректировать ее;
совершенствовать структуру для осуществления инновационных процессов;
определять наиболее инновационных сотрудников и подразделения;
стимулировать инновационную активность работников и тому подобное [14].

Рассмотрим, для примера, инновационную стратегию, которая чаще всего реализуется в коммерческих банках, — продуктовую, хотя аналогичные рассуждения можно привести и для других ее видов: сервисной, маркетинговой, технологической, организационно-управленческой и тому подобное. Из финансовой точки зрения, целью инновационной деятельности является получение так называемой инновационной премии, которая достигается ростом доходов от продажи инновационных продуктов или уменьшением расходов на выполнение определенных банковских операций. Показателями оценивания финансовой проекции ССПИ могут быть:

рентабельность инновационных вложений
часть доходов от реализации инновационных продуктов и услуг, которые введены в течение последних двух лет, в общем объеме прибыли
объем инновационного бюджета, назначенного непосредственно на разработку новых продуктов, услуг, процессов и тому подобное.

Клиентская перспектива в данном случае заключается в создании уникальных предложений, которые позволяют увеличить рыночный сегмент банку, повысить его имидж и лояльность клиентов. Измерять это возможно таким показателями:

процентом клиентов, которые пользуются инновационными услугами;
процентом клиентов, которые были привлечены в результате внедрения нововведений;
уровнем удовлетворенности клиентов от сотрудничества с банком;
уменьшением количества жалоб;
мерой успеха нововведений, то есть соотношение количества удачных продуктов (доход от ввода которых превышает надежду) и общего количества новых продуктов за определенный период времени (3-5 лет) и тому подобное.

Относительно внутренних бизнес-процессов, в ССПИ за цель определяется повышение эффективности осуществления инновационного процесса — от поиска идей к их коммерциализации. Показателями этого могут служить:

процент реализованных инновационных идей в общем количестве предложений, которые поступили;
время, которое проходит с момента инициации нововведения до его полной реализации и тенденция относительно его сокращения в течение последних трех лет;
общие расходы времени и средств на внедрение инновационных продуктов;
стабильность потока нововведений, то есть динамика их количества за определенный промежуток времени;
«выживаемость» инновационных продуктов, под которой понимается соотношение выведенных на рынок новых продуктов и той их части, которая продолжает через определенное время держаться на рынке;
структура портфеля нововведений (по уровню радикальности и новизны);
количество крос-функциональних групп и количество продуктов, что ими разработаны и тому подобное[2].

Учеба и развитие персонала предусматривает его фокусировку на потребностях клиентов, умении подавать инновационные предложения и реализовывать инновационные услуги, что может найти отображение в:

количестве инновационных идей, которые были предложены сотрудниками;
проценте персонала, доходы которого привязаны к результатам инновационной деятельности;
проценте персонала, бонусы которого привязаны к улучшению уровня удовлетворенности клиентов;
проценте должностей высшего менеджмента, у описания которых есть упоминание о содействии инновациям;
числе работников, которые прошли учебу для обеспечения процесса реализации инновационных продуктов;
объеме времени учебы персонала новым технологиям и процессам;
количестве работников, которые принадлежат к больше чем одной межфункциональной команде;
количестве наград и отличий за поданные инновационные идеи и тому подобное.

При создании ССПИ необходимо учитывать, что между всеми показателями должна существовать причинно-следственная связь, кроме того, соответствующим образом должны быть связаны отмеченные четыре группы показателей и стратегические инновационные цели банка [9].

Одновременно следует отметить, что предпосылкой ввода любой системы оценки результативности выполнения инновационной стратегии является создание адекватной структуры информационного обеспечения для оперативного поиска, обобщения и анализа необходимых данных [11]. Разные перспективы сбалансированной системы показателей инноваций должны наполняться фактическими данными от разных структурных подразделений банка: финансовые показатели — получаться из соответствующим образом организованного управленческого учета; данные относительно клиентов — от работников фронтового офиса и маркетингового подразделения, накапливаясь в архивах системы управления взаимоотношениями с клиентами; информация относительно развития персонала — от HR-департамента и подразделения по инновациям; последний есть и основным поставщиком данных относительно функционирования инновационных процессов. Информационные потоки должны отвечать следующим требованиям: непрерывность, своевременность, адекватность, фактическая наполненность и четкая хронологичность.

Литература

Алиева М.Ю., Чернова С.А., Султанов Г.С. // МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ РЕГИОНАЛЬНЫХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ // Экономика и предпринимательство. 2015. № 12-4 (65-4). С. 623-630.
Антонов П.В., Злобина О.О. // ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ // Финансы и кредит. 2015. № 27 (651). С. 25-34.
Ашурбейли-Гусейнова Н.П.Г. // ПОКАЗАТЕЛИ УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ // Научные исследования. 2016. № 4 (5). С. 21-23.
Ведерникова Т.В. // УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТЬЮ НА ОСНОВЕ ДАННЫХ ОТЧЕТНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА // Инновационное развитие экономики. 2013. № 6 (17). С. 71-76.
Гаджиагаев М.А. // КОЛИЧЕСТВЕННЫЕ И КАЧЕСТВЕННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ СТРЕССОУСТОЙЧИВОСТИ И НАДЕЖНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА // Фундаментальные исследования. 2015. № 7-4. С. 811-816.
Гасанов О.С., Затона В.В. // ОЦЕНКА СТАБИЛЬНОСТИ ЭКОНОМИЧЕСКОГО ПОЛОЖЕНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ КАК РЕЗУЛЬТАТ ЕЕ КОМПЛЕКСНОГО АНАЛИЗА // Научное обозрение. 2017. № 2. С. 111-117.
Гордеева Е.В. // ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИННОВАЦИЙ КАК ИНСТРУМЕНТА СТРАТЕГИЧЕСКОГО УПРАВЛЕНИЯ // Экономика и предпринимательство. 2014. № 1-2 (42-2). С. 517-519.
Зайцева А.Э. // ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КОМПЛЕКСНОЙ УСТОЙЧИВОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА // Вестник магистратуры. 2014. № 5-3 (32). С. 33-35.
Калмамбетова А.Э. // РОЛЬ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПРИБЫЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В СИСТЕМЕ КОНТРОЛЛИНГА // Вестник научных конференций. 2016. № 3-1 (7). С. 58-63.
Крипак Е.М., Крипак В.В., Семенов В.В. // РАЗРАБОТКА СИСТЕМЫ СБАЛАНСИРОВАННЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЛЯ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ АРХИТЕКТУРЫ ПРЕДПРИЯТИЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА // Интеллект. Инновации. Инвестиции. 2016. № 12. С. 58-63.
Мустафина Н.М. // АНАЛИЗ РЕНТАБЕЛЬНОСТИ КАПИТАЛА КАК ФАКТОРА ЭФФЕКТИВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» // NovaInfo.Ru. 2016. Т. 1. № 47. С. 68-70.
Носов В. // ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ: ПОКАЗАТЕЛИ СЕГОДНЯ И ПЕРСПЕКТИВЫ НА БУДУЩЕЕ // Предпринимательство. 2014. № 1. С. 106-112.
Панов М.В. // НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БЮДЖЕТИРОВАНИЯ В СИСТЕМЕ ФИНАНСОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА // Актуальные проблемы гуманитарных и социально-экономических наук. 2013. № 7-3. С. 50-55.
Родин Д.Я. // МЕТОДИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ ИНФОРМАЦИОННЫХ ПОТОКОВ В СИСТЕМЕ БИЗНЕС-ПРОЦЕССОВ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ // Политематический сетевой электронный научный журнал Кубанского государственного аграрного университета. 2011. № 65. С. 182-195.
Родионов М.А. // ФОРМИРОВАНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ СИСТЕМЫ БЮДЖЕТИРОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ // Финансы и кредит. 2012. № 8 (488). С. 68-71.
Руднева Ю.Р., Зайцева А.О. // СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ МЕТОДИК ИНТЕГРАЛЬНОЙ ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА // Вестник экономики и менеджмента. 2015. № 1 (1). С. 77-81.
Слуцкин М.Л., Блохин Д.В. // МЕТОДИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПОСТРОЕНИЯ СИСТЕМЫ ПОКАЗАТЕЛЕЙ КОНТРОЛЛИНГА В БАНКЕ // Проблемы современной экономики. 2013. № 2 (46). С. 154-156.
Суглобов А.Е., Светлова В.В. // СТРАТЕГИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ КАК ОРГАНИЗАЦИОННАЯ ОСНОВА РИСК-ОРИЕНТИРОВАННОЙ СИСТЕМЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ // Инновационное развитие экономики. 2016. № 1 (31). С. 235-241.
Фролова О.Ю. // СОВРЕМЕННЫЙ РЫНОК РОССИЙСКИХ БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ // Балтийский гуманитарный журнал. 2014. № 3. С. 93-96.
Хомякова А.А., Степанова Н.В. // ФИНАНСОВЫЙ ПОТЕНЦИАЛ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА: МЕТОДИЧЕСКИЙ ПОДХОД К ОЦЕНКЕ // Известия высших учебных заведений. Серия: Экономика, финансы и управление производством. 2015. № 1 (23). С. 27-33.
Шабазгереев Д.З. // СТРАТЕГИЧЕСКОЕ РАЗВИТИЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ // Журнал У. Экономика. Управление. Финансы. 2017. № 1 (7). С. 75-82.
Швецов Ю.Г., Корешков В.Г., Золотаренко С.Г., Руди Л.Ю. // ДОСТАТОЧНОСТЬ КАПИТАЛА БАНКА КАК УСЛОВИЕ ЕГО ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ // Идеи и идеалы. 2013. Т. 1. № 3. С. 57-64.
Arsakhanova, Z. (2017). APPLICATION AND IMPLEMENTATION OF FINANCIAL INNOVATIONS IN FOREIGN PRACTICE: SECURITY, DERIVATIVES, TECHNOLOGY CLO AND SECURITIES. История. Экономика. Геополитика, 0(1). Retrieved from https://internetnauka.net/index.php/geopolitika/article/view/21/9
Arsakhanova, Z. (2017). COMPARISON OF THE DEGREE OF INNOVATION OF DIFFERENT DIRECTIONS OF BANKING BUSINESS: RETAIL, COMMERCIAL (CORPORATE), PRIVATE BANKING; INVESTMENT BANKING AND ASSET MANAGEMENT. Economy. Business. Computer science, 0 (1). Retrieved from https://internetnauka.com/index.php/journal/article/view/184
Arsahanova, Z. (2017). CORPORATE FINANCIAL MANAGEMENT. Internet Science, 0(4). Retrieved from https://internetnauka.ru/index.php/journal/article/view/441

References

Alieva M.Yu., Chernov SA, Sultanov GS // METHODICAL FOUNDATIONS OF ESTIMATION OF COMPETITIVENESS OF REGIONAL COMMERCIAL BANKS // Economics and Entrepreneurship. 2015. No. 12-4 (65-4). Pp. 623-630.
Antonov PV, Zlobina O.O. // EVALUATION OF EFFICIENCY OF THE MONETARY AND CREDIT SYSTEM OF THE RUSSIAN FEDERATION // Finance and credit. 2015. No. 27 (651). Pp. 25-34.
Ashurbeyli-Guseinova NPG // INDICATORS OF SUSTAINABLE DEVELOPMENT OF THE BANKING SYSTEM // Scientific researches. 2016. No. 4 (5). Pp. 21-23.
Vedernikova Т.V. // MANAGEMENT OF FINANCIAL STABILITY BASED ON THE REPORTS OF THE COMMERCIAL BANK // Innovative development of the economy. 2013. No. 6 (17). Pp. 71-76.
Gadzhiagaev MA // QUANTITATIVE AND QUALITATIVE INDICATORS OF THE STRESS-RESISTANCE AND RELIABILITY OF THE COMMERCIAL BANK // Fundamental Research. 2015. № 7-4. Pp. 811-816.
Gasanov OS, Zatona VV // ESTIMATION OF THE STABILITY OF THE ECONOMIC SITUATION OF THE BANKING SYSTEM OF THE RUSSIAN FEDERATION AS THE RESULT OF ITS COMPLEX ANALYSIS // Scientific Review. 2017. No. 2. P. 111-117.
Gordeeva E.V. // INDICATORS OF THE EFFECTIVENESS OF INNOVATIONS AS A TOOL OF STRATEGIC MANAGEMENT // Economics and Entrepreneurship. 2014. No. 1-2 (42-2). P. 517-519.
Zaytseva A.E. // THEORETICAL ASPECTS OF THE COMPLEX SUSTAINABILITY OF THE COMMERCIAL BANK // Magistrates’ Bulletin. 2014. No. 5-3 (32). Pp. 33-35.
Kalmambetova A.E. // THE ROLE OF INDICATORS OF PROFITABILITY OF THE COMMERCIAL BANK IN THE CONTROLLING SYSTEM // Bulletin of scientific conferences. 2016. No. 3-1 (7). Pp. 58-63.
Kripak EM, Kripak VV, Semenov VV // DEVELOPMENT OF THE SYSTEM OF BALANCED INDICATORS FOR ESTIMATION OF THE EFFICIENCY OF THE ARCHITECTURE OF THE ENTERPRISE OF THE COMMERCIAL BANK // Intellect. Innovation. Investments. 2016. No. 12. P. 58-63.
Mustafina N.M. // ANALYSIS OF CAPITAL PROFITABILITY AS A FACTOR OF EFFECTIVE ACTIVITY OF THE COMMERCIAL BANK IN JSC ROSSELHOZBANK // NovaInfo.Ru. 2016. T. 1. No. 47. P. 68-70.
Nosov V. // EVALUATION OF THE EFFICIENCY OF THE BANKING SYSTEM OF RUSSIA: INDICATORS TODAY AND PERSPECTIVES FOR THE FUTURE // Entrepreneurship. 2014. No. 1. P. 106-112.
Panov M.V. // DIRECTIONS OF BUDGET IMPROVEMENT IN THE SYSTEM OF FINANCIAL PLANNING OF THE BUSINESS BANK ACTIVITIES // Actual problems of the humanities and social and economic sciences. 2013. No. 7-3. Pp. 50-55.
Rodin D.Ya. // METHODOLOGICAL ASPECTS OF THE FORMATION OF INFORMATION FLOWS IN THE SYSTEM OF BUSINESS-PROCESSES OF COMMERCIAL BANKS // The Political Network Electronic Scientific Journal of the Kuban State Agrarian University. 2011. № 65. P. 182-195.
Rodionov MA // FORMATION OF THE INTEGRATED BUDGET SYSTEM IN THE COMMERCIAL BANK // Finances and credit. 2012. No. 8 (488). Pp. 68-71.
Rudneva Yu.R., Zaitseva A.O. // COMPARATIVE ANALYSIS OF METHODS OF INTEGRATED ESTIMATION OF THE FINANCIAL STATUS OF THE COMMERCIAL BANK // Vestnik of Economics and Management. 2015. No. 1 (1). Pp. 77-81.
Slutskin M.L., Blokhin D.V. // METHODICAL ASPECTS OF CONSTRUCTING THE CONTROLLING INDICATORS IN THE BANK // Problems of the Modern Economy. 2013. № 2 (46). Pp. 154-156.
Suglobov A.E., Svetlova V.V. // STRATEGIC ANALYSIS AS AN ORGANIZATIONAL BASIS OF RISK-ORIENTED SYSTEM OF ECONOMIC SAFETY OF COMMERCIAL BANKS // Innovative development of economy. 2016. No. 1 (31). P. 235-241.
Frolova O.Yu. // THE CONTEMPORARY MARKET OF RUSSIAN BANKING PRODUCTS // Baltic Humanities Journal. 2014. No. 3. P. 93-96.
Khomyakova AA, Stepanova NV // FINANCIAL POTENTIAL OF THE COMMERCIAL BANK: METHODOLOGICAL APPROACH TO EVALUATION // Izvestiya Vysshikh Uchebnykh Zavedenii. Series: Economics, Finance and Production Management. 2015. No. 1 (23). Pp. 27-33.
Shabazgereev D.Z. // STRATEGIC DEVELOPMENT OF THE COMMERCIAL BANK IN MODERN CONDITIONS // Journal U. Economics. Control. Finance. 2017. No. 1 (7). Pp. 75-82.
Shvetsov Yu.G., Koreshkov VG, Zolotarenko SG, Rudy L.Yu. // ADEQUACY OF THE BANK’S CAPITAL AS THE CONDITION OF ITS FINANCIAL SUSTAINABILITY // Ideas and Ideals. 2013. Vol. 1. No. 3. S. 57-64.
Arsakhanova, Z. (2017). APPLICATION AND IMPLEMENTATION OF FINANCIAL INNOVATIONS IN FOREIGN PRACTICE: SECURITY, DERIVATIVES, TECHNOLOGY CLO AND SECURITIES. History. Economy. Geopolitics, 0 (1). Retrieved from https://internetnauka.net/index.php/geopolitika/article/view/21/9
Arsakhanova, Z. (2017). COMPARISON OF THE DEGREE OF INNOVATION OF DIFFERENT DIRECTIONS OF BANKING BUSINESS: RETAIL, COMMERCIAL (CORPORATE), PRIVATE BANKING; INVESTMENT BANKING AND ASSET MANAGEMENT. Economy. Business. Computer science, 0 (1). Retrieved from https://internetnauka.com/index.php/journal/article/view/184
Arsahanova, Z. (2017). CORPORATE FINANCIAL MANAGEMENT. Internet Science, 0 (4). Retrieved from https://internetnauka.ru/index.php/journal/article/view/441