http://rmid-oecd.asean.org/situs slot gacorlink slot gacorslot gacorslot88slot gacorslot gacor hari inilink slot gacorslot88judi slot onlineslot gacorsitus slot gacor 2022https://www.dispuig.com/-/slot-gacor/https://www.thungsriudomhospital.com/web/assets/slot-gacor/slot88https://omnipacgroup.com/slot-gacor/https://viconsortium.com/slot-online/http://soac.abejor.org.br/http://oard3.doa.go.th/slot-deposit-pulsa/https://www.moodle.wskiz.edu/http://km87979.hekko24.pl/https://apis-dev.appraisal.carmax.com/https://sms.tsmu.edu/slot-gacor/http://njmr.in/public/slot-gacor/https://devnzeta.immigration.govt.nz/http://ttkt.tdu.edu.vn/-/slot-deposit-dana/https://ingenieria.unach.mx/media/slot-deposit-pulsa/https://www.hcu-eng.hcu.ac.th/wp-content/uploads/2019/05/-/slot-gacor/https://euromed.com.eg/-/slot-gacor/http://www.relise.eco.br/public/journals/1/slot-online/https://research.uru.ac.th/file/slot-deposit-pulsa-tanpa-potongan/http://journal-kogam.kisi.kz/public/journals/1/slot-online/https://aeeid.asean.org/wp-content/https://karsu.uz/wp-content/uploads/2018/04/-/slot-deposit-pulsa/https://zfk.katecheza.radom.pl/public/journals/1/slot-deposit-pulsa/https://science.karsu.uz/public/journals/1/slot-deposit-pulsa/ Московский экономический журнал 1/2020 - Московский Экономический Журнал1

Московский экономический журнал 1/2020

УДК  368.013

DOI 10.24411/2413-046Х-2020-10015

Экономико-правовая
природа предпринимательских рисков
в сфере страхования

The economic and legal nature of business risks in insurance

Загоруйко Игорь Юрьевич, доктор экон. наук., профессор, Федеральное государственное бюджетное
образовательное учреждение высшего образования «Пермский государственный
аграрно-технологический университет имени академика Д.Н. Прянишникова», Пермский
военный институт войск национальной гвардии Российской Федерации, г. Пермь

 Zagoruyko Igor Yuryevich, Doctor of Economics, Federal State
Educational Institution of Higher Education «Perm State Agrarian-Technological
University named after academician D.N. Pryanishnikova», The Perm Military
Institute of the National Guard Troops of the Russian Federation

Аннотация. Институт страхования как экономическая
категория представляет собой финансовую услугу, обладающую следующими основными
признаками: уплата денежной суммы при наступлении определенного события –
страхового случая; наличие имущественного либо неимущественного интереса у того
или иного участника отношений; наличие специальных денежных фондов; платность
услуги предоставления защиты; рисковый характер страхования. Понятие
риска является основополагающей категорией в страховых правоотношениях,
поскольку риск порождает необходимость в страховании. При этом в юридической
науке можно выделить несколько подходов к пониманию риска, выраженных в
субъективной, объективной и субъективно-объективной теориях риска.

Summary. The Institute of Insurance as an economic
category is a financial service that has the following main features: payment
of a sum of money upon the occurrence of a certain event — an insurance case;
the presence of property or non-property interest in a particular participant
in the relationship; the availability of special cash funds; paid protection
services; risky nature of insurance. The concept of risk is a fundamental
category in insurance relations, because risk creates the need for insurance.
Moreover, in economic science, several approaches to understanding risk can be
distinguished, expressed in subjective, objective, and subjective-objective
risk theories.

Ключевые слова: предпринимательство, страхование, рынок,
управление, экономика, риск, прибыль, экономические инструменты, предпринимательские
риски, финансы, общество.

Key words: entrepreneurship, insurance, market,
management, economy, risk, profit, economic instruments, entrepreneurial risks,
finances, society.

Предпринимательская
деятельность всегда сопряжена с принятием решений в условиях неопределенности,
что связано с особенностями рыночной экономики и конкурентной борьбы: с
нестабильностью спроса и предложения на товары, работы и услуги, на факторы
производства, с недобросовестностью или ухудшением экономического положения
контрагентов. Еще французский экономист Р. Кантильон в XVIII веке установил,
что риск является функциональной характеристикой предпринимательства: прибыли и
потери предпринимателя представляют собой следствие риска и неопределенности,
сопровождающих его решения. Безусловно, предусмотреть все возможные варианты
развития событий, связанные с предпринимательской деятельностью, невозможно, в
связи с чем всегда имеет место риск убытков. В связи с этим институт
страхования предпринимательских рисков выступает способом защиты от таких
рисков и инструментом управления ими[13].

Институт
страхования в целом может быть охарактеризован как экономическая и правовая
категория[14]. В качестве правовой категории страхование определено в ст. 2
Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ», согласно которой под
страхованием понимаются отношения по защите интересов физических и юридических
лиц, РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных
страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из
уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств
страховщиков.

Страхование делится
на две основные группы: имущественное и личное страхование. Отметим, что
пунктом 2 статьи 929 Гражданского кодекса РФ (далее – ГК РФ) [1] страхование предпринимательских рисков также отнесено к
имущественному страхованию.

Сторонники
субъективной концепции (В.А. Ойгензихт, В.А. Копылов) рассматривают риск как
психическое отношение субъекта к случайным последствиям своих действий и
поступков, когда субъект допускает возможность наступления этих последствий.

Дуалистическая
концепция заключается в объединении субъективного и объективного понимания
риска: риск понимается как вероятностный ущерб, процесс ожидания наступления
риска является субъективной категорией, в то время как сам риск представляется
в виде объективной реальности.

Обобщив
перечисленные теории, можно согласиться с А.А. Диденко в том, что сущностью
риска является противоречивость, сочетание субъективных и объективных
элементов, связь с неопределенностью, вероятностью, опасностью, возможностью
причинения вреда, выбором альтернатив[8]. Риск является неотделимым свойством
правоотношений, возникающих в связи с осуществлением предпринимательской
деятельности.

Для того, чтобы
определить правовую природу института страхования предпринимательских рисков,
представляется необходимым проанализировать понятие и сущность такой
экономико-правовой категории, как предпринимательский риск.

Как отмечает В.С.
Белых, категория предпринимательского риска является недостаточно разработанной
в научной литературе, что связано с новизной данного понятия. Сам В.С. Белых
определяет предпринимательский риск как потенциальную возможность (опасность) наступления
или ненаступления события (совокупности событий), повлекшего неблагоприятные
имущественные последствия для деятельности предпринимателя[5]. В данном
определении выражена объективная теория риска.

Аналогичная точка
зрения представлена Н.А. Антоновой, рассматривающей предпринимательский риск
как потенциально возможное случайное событие, воздействующее на денежные
ресурсы и производственные процессы предпринимательской деятельности и
причиняющее убытки предпринимателям, для возмещения которых предусмотрено
страхование. К причинам убытков в предпринимательской деятельности Н.А.
Антонова относит такие обстоятельства, как нарушение процесса производства при
наступлении стихийных бедствий; изменение рыночной конъюнктуры, неисполнение
обязательств со стороны контрагентов[3].

С.В. Жучков
определяет предпринимательский риск как возможное, случайное событие,
оказывающее негативное воздействие на материальные ресурсы и различные процессы
предпринимательской деятельности и причиняющее убытки предпринимателю[9].

Близкое по смыслу,
но более подробное определение предложено Х.А. Парагульковым,
рассматривающим предпринимательский риск как событие, в результате которого
предприниматель несет негативные имущественные последствия в виде убытков,
дополнительных расходов, снижения уровня доходов, возникающее в ситуации
неопределенности в процессе осуществления предпринимательской деятельности,
обусловливающее необходимость страхования с целью привлечения внешних
источников возмещения причиненных убытков[15].

Сторонником
объективной теории риска является и И.А. Волкова, определяющая
предпринимательский риск как опасность наступления неблагоприятных событий для
хозяйствующего субъекта, изначально характеризующаяся неопределенностью исхода,
но возможностью их наступления, которые обернутся для предпринимателя убытками[6].

В.А. Копылов
определяет предпринимательский риск как осознанный выбор субъектом
предпринимательской деятельности одного из альтернативных вариантов поведения в
рискованной ситуации, характеризующейся неопределенностью исхода и вероятностью
наступления неблагоприятных имущественных последствий, выражающихся в расходах,
которое данное лицо должно будет произвести для восстановления нарушенного
права, а также в неполучении доходов, которые это лицо получило бы, если бы его
право не нарушалось – или, иными словами, в убытках[12].

Однако,
представляется возможным согласиться с И.В. Троицкой в том, что данное
определение является неполным, поскольку из него следует, что последствия
рисковых действий могут выражаться в необходимости покрытия расходов или же в
неполучении доходов в связи с нарушением прав субъекта; при этом не учитывается
возможность причинения ущерба и в результате случайных событий, не связанных с
нарушением субъективных прав, что также является возможным в
предпринимательской деятельности[19]. Более правильным видится подход
Б.И. Пугинского, отмечавшего, что страхование подразумевает обязанность
выплаты денежного возмещения в связи с наступлением определенного события
(страхового случая), который не обязательно должен представлять собой чье-либо
действие, нарушающее права страхователя[17].

Интересен подход
О.А. Кабышева, рассматривающего предпринимательский риск в первую очередь с
точки зрения психологических факторов, определяя его как деятельность
предпринимателя на рынке в ситуации неопределенности относительно вероятного
получения прибыли или убытков, когда принимающий решение оказывается перед
выбором альтернативного поведения. По мнению О.А. Кабашева, риск представляет
собой психическое отношение предпринимателя к результату собственной деловой
активности или активности других лиц, а также к результату объективно случайных
событий, выражающееся в осознанном допущении отрицательных имущественных
последствий[11].

О.М. Олейник также
рассматривает понятие предпринимательского риска в широком смысле, как
вероятность неполучения, запланированного или ожидаемого положительного
результата, а также как возможность получения отрицательных последствий тех или
иных действий[16].

Приведенные
определения выражают сущность субъективных теорий риска, однако, на наш взгляд,
не позволяют разграничить предпринимательский риск и риск в целом, имеющий
место в любой деятельности.

По мнению А.В.
Золотухина, определение предпринимательского риска через вероятность наступления
нежелательного события является не вполне корректным[10]. Обращаясь к
философскому энциклопедическому словарю, автор приходит к выводу, что
вероятность как философская категория сама по себе, без привязки к событию,
означает меру превращения возможности в действительность, т.е. количественную
степень возможности появления события при данных условиях. В связи с этим в
научной литературе отмечается, что отождествление риска с вероятностью означает
подмену понятия риска иными философскими категориями, такими, как случайность,
представляющая собой явление, которое возникает лишь в определенном месте и в
определенное время. Подобное отождествление категорий риска и вероятности или
случайности, по мнению А.В. Золотухина, разрушает самобытность риска как
самостоятельного явления.

Невозможно не
согласиться с А.В. Золотухиным и в следующем. Объективные явления всегда носят
внешний характер по отношению к человеческому сознанию. Вместе с тем, риск не
может быть полностью отделен от субъективного восприятия лица, поскольку оно
пытается осознать все объективно существующие неопределенности, и, безусловно,
влияние таких неопределенностей на действия лица и на их последствия зависят от
способностей и возможностей лица по учету различных факторов. Субъективная сторона
предпринимательского риска включает в себя сознание, волю и основанное на них
принятие решений. В состояние риска предпринимателя приводит, следовательно, не
сама вероятность наступления отрицательного события, а осуществление им оценки
обстоятельств и выбора определенного поведения, расчет вероятностного исхода[10].

Несмотря на
важность субъективного элемента, построение понятия предпринимательского риска
невозможно в отрыве от вероятностного характера наступления события, способного
привести к негативным имущественным последствиям для предпринимателя. В случае,
если заведомо известна неизбежность отрицательных или, напротив, положительных
последствий, риск отсутствует.

На основании
изложенного, А.В. Золотухин предлагает рассматривать предпринимательский риск с
учетом его объективной и субъективной сторон и определяет его как допускаемую
предпринимателем при принятии решений вероятность возникновения неблагоприятных
последствий в его имущественной сфере, явившихся результатом случайных
обстоятельств, собственных невиновных действий и невиновных действий его
контрагентов[10].

Достоинством
данного определения является его комплексный характер, характеристика
предпринимательского риска одновременно с объективной и субъективной стороны. В
то же время, представляется невозможным согласиться с подходом А.В. Золотухина
к причинам возникновения неблагоприятных имущественных последствий для
предпринимателя. На наш взгляд, отнесение к таким причинам только случайных
обстоятельств и невиновных действий самого предпринимателя и его контрагентов
является необоснованным, поскольку не учтена возможность причинения
предпринимателю убытков в результате виновных действий его контрагентов,
которую также невозможно предвидеть с полной достоверностью. Следует заметить,
что страхование убытков от неисполнения обязательств контрагентами является
одним из наиболее распространенных на практике случаев применения института
страхования предпринимательских рисков.

На основании
проведенного анализа подходов к пониманию предпринимательского риска
представляется возможным сформулировать следующее определение:
«предпринимательский риск – это предполагаемая предпринимателем при принятии
решений вероятность наступления неблагоприятных имущественных последствий,
являющихся результатом случайных обстоятельств, действий его контрагентов и
собственных невиновных действий».

При определении
сущности предпринимательских рисков нельзя не затронуть вопрос об их
разграничении с финансовыми рисками. Из содержания ч. 4, 5 ст. 4, ст. 32.9
Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ» [2] можно сделать
вывод о том, что предпринимательские и финансовые риски являются
самостоятельными по отношению друг к другу правовыми категориями.

Однако, в научной
литературе можно встретить и иные подходы. Так, по мнению Д.А. Шевчука,
предпринимательские риски являются частью финансовых рисков[20]. Определяя
финансовый риск как риск, связанный с возможной потерей или вызванных утратой
затраченных денежных средств или их неполучением. Кроме того, финансовые риски
присутствуют и в предпринимательской деятельности, однако в таком случае они
включаются в понятие предпринимательского риска.

Отметим, что под
финансовыми рисками, с точки зрения действующего законодательства, следует
понимать риски, не относящиеся к рискам гражданской ответственности, рискам
утраты, гибели, порчи имущества или предпринимательским рискам.

На наш взгляд,
следует учитывать, что страхование финансовых рисков отличается от страхования
предпринимательских рисков по нескольким важным признакам, к которым, в
частности, относятся субъектный состав страхования рисков и сфера деятельности,
в которой они возникают. Так, по мнению Н.В. Лутовиновой, при страховании
финансовых рисков страхователем может быть, как гражданин, так и организация,
но при этом исключительно за рамками осуществления предпринимательской
деятельности; в противном случае, как полагает автор, риски будут относиться к
предпринимательским. Однако, представляется неправильным исключение
предпринимателей из субъектов страхования финансовых рисков. Более правильным
видится подход И.В. Троицкой: с одной стороны, понятие финансового риска шире,
чем понятие предпринимательского риска, в связи с более широким кругом
субъектов. С другой стороны, предпринимательский риск охватывает большее количество
отношений, связанных с предпринимательской деятельностью, поскольку относит к
рисковым событиям не только последствия движения денежных средств (в отличие от
финансовых рисков) [19]. Таким образом, предпринимательский
риск и финансовый риск не соотносятся друг с другом как общее и частное;
указанные понятия, на наш взгляд, пересекаются между собой.

Возвращаясь к
рассмотрению правовой природы института страхования предпринимательских рисков,
отметим, что в рамках данного института предпринимательский риск выступает
объектом страхования. При этом, как отмечает Л.М. Савонько, предпринимательский
риск отличается от таких объектов страхования, как имущество и
гражданско-правовая ответственность, по следующим признакам.

Во-первых,
предпринимательский риск может возникнуть только у субъекта предпринимательской
деятельности, в то время как риск утраты (гибели), недостачи, повреждения
имущества, риск наступления гражданско-правовой ответственности может
возникнуть также у иных участников гражданского оборота – граждан и
некоммерческих организаций.

Во-вторых,
различаются и условия возникновения имущественного интереса, подлежащего
страхованию. Так, при страховании предпринимательского риска основным условием
является осуществление страхователем предпринимательской деятельности; при
страховании имущества – принадлежность страхователю определенного имущества;
при страховании ответственности – потенциальная возможность неумышленного
нарушения страхователем гражданских прав третьих лиц[18].

Следовательно,
основные особенности предпринимательского риска как объекта страхования
вытекают из субъекта, у которого может возникнуть данный риск, и из характера
осуществляемой им деятельности.

Таким образом,
правовая природа института страхования предпринимательских рисков заключается в
том, что данный институт является видом имущественного страхования и
представляет собой инструмент защиты субъекта предпринимательской деятельности
от предпринимательского риска, под которым следует предполагаемую
предпринимателем при принятии решений вероятность наступления неблагоприятных
имущественных последствий, являющихся результатом случайных обстоятельств,
действий его контрагентов и собственных невиновных действий.

Список литературы

  1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): Федеральный
    закон от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019) // Собрание законодательства
    РФ. 29.01.1996. № 5. Ст. 410.
  2. Об организации страхового дела в Российской Федерации: Закон РФ от
    27.11.1992 № 4015-1 (ред. от 01.05.2019) // Российская газета. № 6. 12.01.1993.
  3. Антонова Н.А. Страхование предпринимательского риска: проблемы и
    перспективы // Юрист. 2003. № 9. С. 54-56.
  4. Бекбоев А.А. Концепция необходимости и случайности в учении античных и
    восточных мыслителей. Фрунзе: Имим, 1989. С. 78.
  5. Белых В.С. Правовое регулирование предпринимательской деятельности в
    России: монография. М.: Проспект, 2005. С. 46.
  6. Волкова И.А. Страхование предпринимательского риска в гражданском праве
    России: дис. … канд. юрид. наук. Волгоград, 2004. С. 10.
  7. Данилочкина М.А., Савинский Р.К. Страхование финансовых рисков //
    Юридическая и правовая работа в страховании. 2008. № 2. С. 73.
  8. Диденко А.А. К вопросу о страховании финансовых и предпринимательских
    рисков // Политематический сетевой электронный научный журнал Кубанского государственного
    аграрного университета. 2014. № 96. С. 215.
  9. Жучков С.В. Правовое регулирование страхования предпринимательского
    риска в Российской Федерации: дис. … канд. юрид. наук. М., 2005. С. 9.
  10. Золотухин А.В. К
    вопросу о понятии и признаках предпринимательского риска // Вестник Пермского
    универ-ситета. 2015. № 2 (28). С. 71.
  11.  Кабышев О.А. Правомерность
    предпринимательского риска // Хозяйство и право. 1994. № 3. С. 53.
  12. Копылов В.А. Риск в
    предпринимательской деятельности. автореф. дис. … канд. юридических наук.
    Волгоград, 2003. С. 6.
  13. Кулаков А.В.
    Страхование предпринимательской деятельности // Сервис в России и за рубежом.
    2007. № 5. С. 31.
  14.  Лутовинова Н.В. Страхование
    предпринимательских рисков как вид страхования // Бизнес в законе. 2015. № 3.
    С. 75.
  15. Парагульгов Х.А.
    Страхование предпринимательских рисков: дис. … канд. экон. наук. М., 2006. С.
    8.
  16. Предпринимательское
    (хозяйственное) право: учебник / отв. ред. О.М. Олейник. М.: Юрист, 1999. Т. 1.
    С. 25.
  17. Пугинский Б.И.
    Коммерческое право России. М.: Юрайт-М, 2001. С. 238.
  18. Савонько Л.М.
    Предпринимательский риск как объект страхования // Вестник науки и творчества.
    2016. № 10. С. 126.
  19. Троицкая И.В.
    Предпринимательский риск и риск предпринимателя в теории гражданского права //
    Известия Российского государственного педагогического университета им. А.И.
    Герцена. 2010. № 120. С. 216.
  20. Шевчук Д.А. Страховые
    споры: Практическое пособие. М., 2008. С. 47.