Московский экономический журнал 1/2022

image_pdfimage_print

Научная статья

Original article

УДК 000.00.0

doi: 10.55186/2413046X_2022_7_1_60

КОМПЛЕКСНОЕ УПРАВЛЕНИЕ РИСКОМ ПРОМЫШЛЕННЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ С УЧЕТОМ РЕГИОНАЛЬНО-ОТРАСЛЕВЫХ ФАКТОРОВ

INTEGRATED RISK MANAGEMENT OF INDUSTRIAL ENTERPRISES TAKING INTO ACCOUNT REGIONAL AND INDUSTRIAL FACTORS 

Нурмухаметов Нурбахыт Нурбопаевич, к.э.н., доцент, и.о. профессора кафедры менеджмента, Евразийский национальный университет   им.Л.Н.Гумилева, E-mail: nyrbahit73@mail.ru   

Ауезова Карлыгаш Танатаровна, кандидат технических наук, и.о. доцента кафедры менеджмента, Евразийский национальный университет   им.Л.Н.Гумилева, E-mail: karlygash.auezova@mail.ru

Бұлақбай Жанат Мұканбетжанқызы, кандидат экономических наук, и.о. доцента кафедры финансов, Евразийский национальный университет   им.Л.Н.Гумилева, E-mail: Bulakbay_zhannat@mail.ru

Nurmukhametov Nurbakhyt Nurbopaevich, Candidate of Economic Sciences, Associate Professor, Professor of the Department of Management, Gumilyov Eurasian National University, E-mail: nyrbahit73@mail.ru   

Auezova Karlygash Tanatarovna, Candidate of technical sciences, acting Associate Professor, Department of Management, Gumilyov Eurasian National University, E-mail: karlygash.auezova@mail.ru

Bұlaқbay Zhanat Mұkanbetzhanқyzy, Candidate of Economic Sciences, Acting Associate Professor of the Department of Finance, Gumilyov Eurasian National University, E-mail: Bulakbay_zhannat@mail.ru 

Аннотация. В статье приведены результаты исследования по определению значимости и необходимости разработки комплексного подхода, оптимизированного по факторам и времени процесса анализа, оценки деятельности промышленных предприятий с позиции регионально-отраслевой системы управления рисками. По результатам исследования предложены подходы к формированию и оценке отдельных факторов управления рисками промышленного предприятия, что позволит существенно повысить объективность анализа рисков, скорость аналитических процедур, вероятность достижения целей минимизации рисков и оптимизации позиции предприятия и, соответственно, принятия эффективных управленческих решений. В статье представлена модель комплексного SNW-анализа управления рисками, основанная на методике экономической диагностики рисков.

Abstract. The article presents the results of a study to determine the significance and necessity of developing an integrated approach, optimized in terms of factors and time of the analysis process, assessing the activities of industrial enterprises from the perspective of a regional-sectoral risk management system. Based on the results of the study, approaches to the formation and assessment of individual risk management factors of an industrial enterprise are proposed, which will significantly increase the objectivity of risk analysis, the speed of analytical procedures, the likelihood of achieving the goals of minimizing risks and optimizing the position of the enterprise and, accordingly, making effective management decisions. The article presents a model of complex SNW-analysis of risk management, based on the method of economic diagnostics of risks.

Ключевые слова: промышленные предприятия, управление, риск, комплексный подход, факторы, отраслевые особенности

Key words: industrial enterprises, management, risk, integrated approach, factors, industry specifics 

Введение

На величину управления рисками в деятельности промышленных предприятий воздействуют микро- и макроэкономические факторы. При этом возникает потребность в комплексном интегральном анализе данных факторов с позиции оптимизации процесса риск-менеджмента и эффективности стратегического управления в деятельности предприятия.

К числу важнейших микроэкономических факторов, действующих на уровне конкретного промышленного предприятия, следует отнести высокий уровень глобальной конкуренции, слабую их конкурентную стратегию по отношению конкурентным компаниям (зарубежным), снижение инновационной активности, отсутствие готовности к реализации эффективной политики управления рисками в соответствии с уже выработанными методологическими подходами.

К макроэкономическим факторам можно отнести дифференциацию казахстанских регионов по уровню экономического развития, что не позволяет планомерно развивать инновационную активность промышленных предприятий и повсеместно повышать качество стратегического управления.

Гипотезой научной статьи является выработка эффективных механизмов управления рисками с целью обеспечение эффективности организации деятельности промышленных предприятий.

Материалы и методы

В процессе написания научной статьи были использованы методы научного познания, как обобщение научной литературы и монографический метод с целью выявления научных подходов к управлению рисками промышленных предприятий.

Абстрактно-логическим методом были исследованы вопросы необходимости создания подходов к формированию и оценке отдельных факторов управления рисками промышленного предприятия, что позволит существенно повысить объективность анализа рисков на основе эффективных информации, соответственно выработаны меры, направленные на снижение рисков в деятельности предприятий.

Результаты исследования.             

Результатами развития управленческих технологий принятия решений и минимизации возможных потерь в деятельности промышленных предприятий определяется эффективностью применения концепция комплексного (глобального) управления рисками. Управления рисками не может быть эффективно решено набором отдельных мероприятий и услуг. Данная задача решается исключительно внедрением комплексной технологии управления рисками, затрагивающей все аспекты деятельности промышленных предприятий. В основе технологии должен лежать принцип, согласно которому ни одно управленческое решение не может быть принято без осознания степени риска, адекватного принимаемому решению.

 Система управления рисками предполагает всесторонний анализ совокупности имеющихся рисков, их идентификацию, оценку и выработку механизмов контроля. Требование системного подхода предполагает максимальный охват всех видов риска. Это обусловило необходимость их четкой классификации [1, 2].

Как показывает деятельность промышленных предприятий в условиях глобальной конкуренции, стремящихся стать лидером на рынке, комплексное управление рисками стало неотъемлемой частью их стратегического и оперативного управления.

В условиях цифровой экономики (пандемии) в деятельности исследуемых объектов возникли множе­ство рисков разнообразных по содержанию, источнику проявления, величине вероятности и размеру возможных потерь и негативных последствий для промышленных предприятий.

Для проведения качественного анализа деятельности промышленных предприятий, необходимо всесторонне проанализировать влияние внешних  и внутренних факторов, в последнее время усугубившиеся под влиянием глобального кризиса.

Для предприятий промышленного профиля положительной тенденцией считается применение оценки фактора риска в финансово-хозяйственной деятельности и результативно-эффективного универсального процесса учета. Важным моментом является определение взаимосвязи между управлением и риск-менеджментом, так как это имеет большое значение для системного подхода высокого качества относительно выстраивания стратегии развития.

Прежде всего, рассмотрим факторы, обеспечивающие эффект синергизма комплекса смежных рисков финансово-хозяйственной деятельности на примере АО «Усть-Каменогорские тепловые сети », которые позволяют осуществить первичное включение рисков в систему (Таблица 1).

Структура элементов определяет взаимосвязь рисков и первичной факторной значимости. Все определяющие базовые элементы непосредственно связаны как с внешней, так и с внутренней средой функционирования организации.

Необходимо учитывать, что эффективное управление рисками возможно при условии регулярного и надежного поступления информации, что достигается за счет объединения внешнего и внутреннего информационных потоков. В результате это способствует сформулировать систему индикаторов для качественного совершенствования финансового состояния предприятия и инвестиционной деятельности.

Ряд элементов представляют собой универсальные риски, которые имеют значение для промышленных отраслей. Для этого выполнен анализ зависимости объема производимой промышленной продукции и индикаторов уровня определенного риска, которых стал частью анализируемого портфеля. По итогам выполнения обозначенных процессов появилась возможность выявления взаимозависимости управленческих и аналитических процессов риск-менеджмента при условии ограничения факторов и как следствие упрощения процедур аналитики, разработки и принятия управленческих решений. Данный управленческий процесс ориентирован на оптимизацию доходности и рисков компании [3, 4].  

Таким образом, компонентная взаимосвязи позволяет использовать процедуры и методы синергетического характера при разработке и использовании управленческих моделей, что в свою очередь открывает возможность повышать эффективность внедрения системы риск-менеджмента.

Важно учитывать, что уровень управляемости рисками отличается на основании факторных групп. Это является еще одним доказательством эффективности применения рейтингового параметра интегрального типа для оценки регионального риска, чья оптимизация производится на базе развития оценочного механизма [5].

На основании сказанного выше можно выработать особый подход для разработки риск-системы компаний промышленности, которая была бы определена как совокупность факторов риска внутренней и внешней среды, взаимосвязанных между собой, в рамках которой компания реализует финансовую и хозяйственную деятельности независимо от отрасли, структуры, направления управляемой деятельности относительно выполнения элементов риск-менеджмента и бизнес-процесса.

Разработка оптимизационной модели системы риск-менеджмента выполняется по универсальной методологии, независимо от сферы деятельности и отрасли предприятия, выстроенных экономических связей и производственной ориентации. Итогом оптимизационных процессов является число рисков, определенных как объекты оценочной модели универсального типа для разработки стратегии развития компании, образующейся посредством системного подхода к риск-менеджменту [6, 7].

Существует некая закономерность: чем меньше количество элементов портфеля рисков, тем проще процесс управления системой риск-менеджмента при формировании механизмов комплексной оптимизации для достижения установленной цели.

Таким образом, необходимо сформулировать основные элементы и суть концептуального подхода относительно выстраивания риск-системы для компании или предприятия промышленного профиля, что может стать основой нового объекта риск-менеджмента в рамках теории риска. Характеристиками данного объекта являются [8]:

  • Взаимосвязь с государственной и региональной финансовой системой;
  • Подразумевает под собой взаимосвязанные факторы внутренней и внешней среды, которые определяют риски, независимо от вектора деятельности, структуры предприятия и отрасли промышленности;
  • Управляем комплексной оценкой, выполнения бизнес-процессов и компонентов риск-менеджмента в ходе стратегического подхода;
  • Представляет собой совокупность факторов после успешной оптимизации, которые являются объектами риск-менеджмента, что подразумевает точное обоснование и ограничение количества факторов риск-анализа, которые имеют значение, также имеет значение уровень интегрированности факторов в комплекс параметров стратегии и целевых индикаторов, чья оценка дает возможность определения соответствия рассматриваемых индикаторов и параметров средним на данном рынке факторам внутри региона и отрасли, также оценка позволяет получить комплексную позицию на рисковом уровне, что ведет к сокращению прогностических и аналитических процедур и процесса разработки и дальнейшего принятия решений управленческого типа.

Необходимо учитывать, что характеристики отвечают критериям общей системной теории. Общей характеристикой подходов 50-70-х годов прошлого века является создание логического, математического и концептуального аппарата системного анализа, где исследования позиционируются как база и обязательное условие развития риск-менеджмента, при этом риск-система оценивается одновременно как объект и критерий.

Из этого вытекает необходимость использования комплексного подхода в процессе рассмотрения рисков в контексте внутренних и внешних факторов АО «УКТС».

Доказательства оказания влияния обнаруженных рисковых внешних и внутренних факторов для данного предприятия,  а также доказательства потребности в системном подходе к управлению рисками могут быть выявлены посредством взаимосвязи инфраструктурой финансовой государственной системы и факторов риск-системы.

Выполненный анализ хозяйственной и финансовой деятельности АО «УКТС» позволил сформулировать методику комплексной оценки критериев риск-системы. Методика является базой для иерархии из 6 классов финансового состояния предприятий.

Система факторов для каждого отдельного предприятия формируется с учетом особенностей реализуемой финансовой деятельности, однако обязательным элементом являются факторы риск-системы. Совокупность факторов, характеризующих хозяйственную и финансовую деятельности рассматривается комплексно и демонстрирует стратегию развития относительно ряда ключевых показателей. 

  В рамках данной статьи продемонстрирована авторская модель, учитывающая функции, индикаторы, операции и подоперации конкретных отделов предприятия аналитического и управленческого вектора. Определение позиции осуществляется на основании полученной совокупной оценки в баллах в четком соответствии с индикаторами выработанной шкалы.

Стратегическая позиция может оцениваться на базе следующих параметров риск-системы [9, 10]:

  1. Комплексный анализ факторов и характеристики внутренней среды, позволяющий выполнить оценку стратегического потенциала в соответствии с выработанными и намеченными стратегическими приоритетами.
  2. Комплексный анализ факторов и характеристики внешней среды, позволяющий выполнить оценку стратегических условий. Результатом является определение слабых и сильных сторон.
  3. Совокупная оценка стратегической позиции.

В рамках данной статьи выявлены факторы, которые оказывают прямое воздействие на комплексный риск сокращения рентабельности капитала. К ним относятся:

  1. Рост цен на основную расходную часть;
  2. Сокращение спроса;
  3. Увеличение затрат, что ведет к увеличению себестоимости;
  4. Изменение отношения оборотных и основных средств.

Необходимо выполнять не только оценку комплексного риска, но также его сравнение со значениями средними по отрасли.

Модель, предложенная в таблице 2, является вариантом оценочной матрицы для повышения качества анализа. Матрица, представленная в таблице 3, позволяет повысить точность при определении сильных и слабых позиций.

В ходе выполнения факторного анализа на с использованием предложенной модели необходимо рассчитать, насколько риски отклоняются от среднего значения. На основании этого уже принимаются управленческие решения относительно корректировки политики ценообразования, оптимизации активов и других вопросов.

Анализ факторов внешней среды можно сделать проще относительно использования комплексного учета полученных результатов оценки региональных рисков относительно деятельности рассматриваемого предприятия.

Вариант стратегии предприятия руководство должно выбирать на основании выполненного стратегического анализа. Основным ориентиром выбираемой стратегии должны быть защита от потенциальных угроз и использование всех имеющихся возможностей.

Матрица, представленная таблицей 4, эффективна для установления взаимных связей между внутренними и внешними факторами. Необходимо отметить, что в ходе применения матрицы нужно опираться на комплекс стратегических решений.

Из этого вытекает, что для предприятий классов I и II на фоне невысоких рисков рекомендована стратегия ускоренного роста. Для предприятий классов II и III рекомендована стратегия устойчивого роста. Для предприятий классов IV, V, VI на фоне повышения рисков внешней среды рекомендована антикризисная стратегия.

Таким образом, объект данного исследования относится ко II классу, т.е. предприятие функционирует на рынке естественной монополи Восточно-Казахстанской области Казахстана, что позволяет ему иметь незначительные риски.

Повысить эффективность и результативность методики можно за счет внедрения индикаторов диагностики банкротства и составления прогноза деятельности. Это обеспечит возможность моделирования результативности хозяйственной и финансовой деятельностей предприятия, а также учитывать прогнозную вероятность банкротства заранее до ее наступления.

Оценка значимости факторов инфраструктурной среды региона позволяет определить критериальные возможности значительного улучшения рейтинговой позиции многих регионов Казахстана, что отличает предлагаемую нами методику от признанных методик оценки регионального риска. Чтобы определить влияние инфраструктуры регионов на уровень комплексного риска, необходимо проанализировать показатели двух типов. К первому типу относятся показатели, характеризующие уровень инвестиций, а ко второму – уровень инфраструктурной среды региона.

Для определения уровня инвестиций использованы такие показатели, как инвестиции казахстанских инвесторов в основной капитал (млн. тенге.) и объем инвестиций, поступивших от иностранных инвесторов (млн. долл. США).

При этом инвестиции представлялись как зависимые переменные, для объяснения которых предлагается применять индикаторы региональной инфраструктуры. Также важно учитывать информационный потенциал, который зачастую игнорируется в процессе различного рода оценок.

Необходимо отметить, что для всех предприятий, которые заинтересованы в сокращении потерь из-за рисков внешней и внутренней среды, актуальными являются следующие проблемы:

  • Оценка убытков из-за экономических рисков;
  • Решение о доли рисков и ответственности того или иного типа предприятия;
  • Разработка программы управления рисками и ответственностью предприятия.

          Эффективное решение перечисленных проблем представляется посредством разработки специализированной программы мероприятий, направленных на управление рисками на уровне рассматриваемого промышленного предприятия. Это должно создать условия для результативного риск-менеджмента, гарантирующего защищенность от негативного воздействия рисков и устойчивость высокой степени. Нельзя игнорировать важность информации для риск-менеджмента.

Выводы

Выполненный систематический литературный анализ выявил, что риск представляет собой сложное явление, обладающее перечнем характеристик. Риск сопровождает все аспекты деятельности предприятия, что проявляется его альтернативностью, заключающуюся в необходимости выбора действий, векторов, решений из имеющихся вариантов. Необходимо учитывать, что нет универсальных принятых критериев для классификации рисков, что обусловлено спецификой деятельности предприятий, источниками и проявлениями рисков.

Эффективное управление предприятиями ориентировано на создание условий для безопасного ведения бизнеса. Факторы риска, которые ослабляют позиции и условия работы предприятий увеличиваются, что обуславливает необходимость, актуальность и важность управления риском.

В рамках данного исследования были выявлены внешний и внутренние факторы рассмотренного объекта в рамках системы управления предприятием, которая представляет собой цепь при наличии обратной связи. Предложенные модели, матрицы, схемы дают возможность планировать организационные мероприятия и производить калькуляцию затрат с учетом реальных условий функционирования предприятий.

Список источников

  1. Киселева И.А. Риск-менеджмент в бизнесе // Проблемы Науки. 2017. №13 (95). – С. 62-65
  2. Киселева И.А. Оценка рисков в бизнесе / Консультант директора, 2001. № 15. – С. 25-27
  3. Сударенко Е.О., Юрковская Г.И. Бюджетирование и риск-менеджмент // Актуальные проблемы авиации и космонавтики. 2011. №7. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/byudzhetirovanie-i-risk-menedzhment (дата обращения: 19.11.2021).
  4. Мухина Е. Р. Основы риск-менеджмента // МНИЖ. 2014. №9 (28). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osnovy-risk-menedzhmenta (дата обращения: 20.11.2021).
  5. Рогов М.А. Риск-менеджмент. Портфельный подход и система управления рисками / М.А. Рогов // [электронный ресурс] – Финансовые риски.
  6. Салин В.Н. Понятие рисков и управление ими; методология оценки /В.Н. Салин, В.Г. Медведев // [электронный ресурс] – www.vestnik.fa.ru 3. Качалов Р.М. Управление хозяйственным риском / Р.М. Качалов – М.: Наука, 2002. –134c/.
  7. Рудаков Д. В., Михайлова М. Е. Проблемы риск-менеджмента предприятий в России // ОмГТУ. 2012. №4. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/problemy-risk-menedzhmenta-predpriyatiy-v-rossii (дата обращения: 19.11.2021).
  8. Тарануха Е.Н, Иванчук С.И. Формирование процесса риск-менеджмента на предприятии // БИ. 2013. №3. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/formirovanie-protsessa-risk-menedzhmenta-na-predpriyatii (дата обращения: 20.11.2021).
  9. Бартон Т. Риск менеджмент: практика ведущих компаний / Т. Бартон, У.Шенкир, П. Уокер / Пер.с англ. – М. : Издательский Дом «Вильямс», 2008. – 208 с.
  10. Вяткин В. Н. Управление риском в рыночной экономике / В. Н. Вяткин, В. А. Гамза, Дж. Дж. Хэмптон. – М. : ЗАО «Издательство «Экономика», 2002. – 195 с.

References

  1. Kiseleva I.A. Risk-menedzhment v biznese // Problemy` Nauki. 2017. №13 (95). – S. 62-65
  2. Kiseleva I.A. Ocenka riskov v biznese / Konsul`tant direktora, 2001. № 15. – S. 25-27
  3. Sudarenko E.O., Yurkovskaya G.I. Byudzhetirovanie i risk-menedzhment // Aktual`ny`e problemy` aviacii i kosmonavtiki. 2011. №7. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/byudzhetirovanie-i-risk-menedzhment (data obrashheniya: 19.11.2021).
  4. Muxina E. R. Osnovy` risk-menedzhmenta // MNIZh. 2014. №9 (28). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osnovy-risk-menedzhmenta (data obrashheniya: 20.11.2021).
  5. Rogov M.A. Risk-menedzhment. Portfel`ny`j podxod i sistema upravleniya riskami / M.A. Rogov // [e`lektronny`j resurs] – Finansovy`e riski.
  6. Salin V.N. Ponyatie riskov i upravlenie imi; metodologiya ocenki /V.N. Salin, V.G. Medvedev // [e`lektronny`j resurs] – www.vestnik.fa.ru 3. Kachalov R.M. Upravlenie xozyajstvenny`m riskom / R.M. Kachalov – M.: Nauka, 2002. –134c/.
  7. Rudakov D. V., Mixajlova M. E. Problemy` risk-menedzhmenta predpriyatij v Rossii // OmGTU. 2012. №4. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/problemy-risk-menedzhmenta-predpriyatiy-v-rossii (data obrashheniya: 19.11.2021).
  8. Taranuxa E.N, Ivanchuk S.I. Formirovanie processa risk-menedzhmenta na predpriyatii // BI. 2013. №3. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/formirovanie-protsessa-risk-menedzhmenta-na-predpriyatii (data obrashheniya: 20.11.2021).
  9. Barton T. Risk menedzhment: praktika vedushhix kompanij / T. Barton, U.Shenkir, P. Uoker / Per.s angl. – M. : Izdatel`skij Dom «Vil`yams», 2008. – 208 s.
  10. Vyatkin V. N. Upravlenie riskom v ry`nochnoj e`konomike / V. N. Vyatkin, V. A. Gamza, Dzh. Dzh. Xe`mpton. – M. : ZAO «Izdatel`stvo «E`konomika», 2002. – 195 s. 

Для цитирования: Нурмухаметов Н.Н., Ауезова К.Т., Бұлақбай Ж.М. Комплексное управление риском промышленных предприятий с учетом регионально-отраслевых факторов // Московский экономический журнал. 2022. № 1. URL: https://qje.su/ekonomicheskaya-teoriya/moskovskij-ekonomicheskij-zhurnal-1-2022-60/

© Нурмухаметов Н.Н., Ауезова К.Т., Бұлақбай Ж.М., 2022. Московский экономический журнал, 2022, № 1.